在准备出国留学、移民申请、长期签证或境外投资资料时，很多申请人都会被要求补充一类“看似不起眼、但却很关键”的材料——完税证明。
不少人直到被要求补件，才发现：
仅有税务系统里下载的纳税记录，并不一定能直接用于涉外提交。

在这种情况下，完税证明公证，往往就成为绕不开的一步。

一、什么是完税证明公证？和“纳税记录”有什么关系？

在实际办理中，“完税证明公证”这个说法，常常对应以下几种文件形式：

• 个人所得税纳税记录
• 完税情况证明
• 纳税记录清单

严格来说，公证机构并不是重新核实你的纳税行为，而是：

对税务机关依法出具的纳税/完税证明文件进行形式上的公证确认。

也就是说：

• 原始文件来源于税务机关
• 公证书中会附上该文件的复印件或打印件
• 如用于境外，还会配套外文翻译并装订成册

在实际业务中，完税证明公证、纳税记录公证、纳税证明公证，通常指向的是同一类操作路径。

二、哪些涉外场景下，可能会用到完税证明公证？

从实际使用反馈来看，这类公证文件多用于以下情形：

• 留学或奖学金申请中的经济背景补充材料
• 移民或长期居留申请中的财务合规证明
• 某些国家签证对收入来源、纳税情况的核查
• 境外银行开户、投资或购房时的资金来源说明
• 涉外诉讼、仲裁中的财务类证据材料

需要提醒的是：
📌 完税证明公证是否“必须”，完全取决于使用方要求，并非所有国家或项目都会涉及。

三、完税证明从哪里开？现在还能线上获取吗？

在申请公证前，第一步一定是：
先取得税务机关出具的正式纳税记录。

目前，大多数个人完税证明，已经可以通过线上方式获取。

常见方式：个人所得税 APP

操作逻辑大致如下：

1. 登录【个人所得税 APP】
2. 在首页进入【纳税记录开具】功能
3. 选择需要的起止年月
4. 按提示验证身份后生成纳税记录
5. 预览并保存，可导出为 PDF 文件

📌 需要注意的几个细节：

• 自 2019 年 1 月 1 日起，税务机关不再出具传统纸质《税收完税证明》，统一以《纳税记录》形式替代
• 线上可查询的最早时间通常为 2019 年之后
• 若需 2018 年及以前的完税证明，一般需要线下到办税服务厅办理
• 即便是“零纳税”情况，也可以正常开具纳税记录

四、完税证明公证，一般是怎么做的？

在材料齐备的情况下，整体流程相对清晰：

1️⃣ 准备基础材料

通常包括：

• 申请人身份证明
• 税务机关出具的完税证明或纳税记录
• 公证处要求的其他辅助材料

2️⃣ 确认使用国家与用途

是否需要翻译？
翻译成哪种语言？
是否涉及后续认证？
这些都建议提前确认清楚。

3️⃣ 进入公证流程

公证处对材料进行核验后，制作公证书。
该类公证不属于签名类事项，一般无需视频见证或远程签字。

4️⃣ 出具并寄送公证书

完成后，可通过快递寄送至国内或境外地址。

五、线上办理完税证明公证，有哪些实际优势？

相较于传统到场办理，线上方式更适合以下人群：

• 不在文件出具地或户籍地
• 人在外地或海外
• 时间紧张，希望减少来回沟通成本

通常只需提供电子材料，其余流程由专业人员协助衔接，
如涉及翻译、公证、后续认证，也可一并规划。

六、办理时间与节奏，提前有个合理预期

参考周期一般为：

• 公证阶段：约 5–7 个工作日
• 加急处理：部分情况可缩短至 2–3 个工作日
• 如需认证：
  • 海牙认证5个工作日左右；领事认证，通常7-20 个工作日不等

具体时效仍以实际公证处及认证机构安排为准。

七、完税证明公证后，还要不要办认证？

这一步，取决于文件的使用国家：

• 海牙成员国：通常需要办理海牙认证（Apostille）
• 非海牙成员国：可能需要办理领事认证（单认证或双认证）

需要强调的是：
👉 公证 ≠ 认证
是否需要认证、以及选择哪种认证路径，应以收文机构要求为准。

八、几个容易被忽略的实务提醒

• 完税证明需来源正规、格式完整
• 不建议自行编辑、合并或截取文件内容
• 翻译语种应提前确认，避免重复操作
• 若完税证明遗失，需先补办，再申请公证

写在最后

完税证明公证并不是每个涉外项目的“标配材料”，
但一旦被要求提交，往往对材料的规范性要求较高。

提前弄清楚三件事，通常就能少走弯路：

• 用不用公证
• 要不要翻译
• 是否涉及后续认证

在涉外材料准备阶段，尽早确认这些关键点，再统一规划办理路径，会更稳妥，也更高效。